|
ANBI gemeente
ANBI gemeente
ANBI Kerkrentmeesters
| Naam ANBI: |
Protestantse Gemeente te Limmen |
| RSIN/Fiscaalnummer: |
002514035 |
| Website: |
www.pknlimmen.nl |
| E-mail: |
pglimmen@gmail.com |
| Postadres: |
Westerweg 10, 1906 ED Limmen |
A. Algemeen
De Protestantse Gemeente te Limmen is een geloofsgemeenschap die behoort tot de Protestantse Kerk in Nederland.
De gemeente is een zelfstandig onderdeel als bedoeld in artikel 2 boek 2 Burgerlijk wetboek en bezit rechtspersoonlijkheid. Dit is ook vastgelegd in ordinantie 11 artikel 5 lid 1 van de kerkorde.
De Protestantse Kerk heeft van de Belastingdienst een groepsbeschikking ANBI gekregen. Dat wil zeggen dat de afzonderlijke gemeenten en andere instellingen die tot dit kerkgenootschap behoren zijn aangewezen als ANBI. Dit is ook van toepassing op de Protestantse Gemeente te Limmen.
B. Samenstelling bestuur
Het bestuur van de kerkelijke gemeente ligt bij de kerkenraad en deze bestaat uit ambtsdragers uit de gemeente.
In onze gemeente wordt de kerkenraad gevormd door de predikanten (voor 0,2 fte verbonden aan de gemeente Limmen en voor 0,9 fte aan de gemeente Heiloo)en 7 leden, die worden gekozen door en uit de leden van de kerkelijke gemeente en die de volgende ambten vervullen: Diaken (drie ambtsdragers), ouderling ( twee ambtsdragers) en ouderling-kerkrenmeesters ( twee ambtsdragers)
Het College van kerkrentmeesters is verantwoordelijk voor het beheer van de financiële huishouding van niet diaconale aard, en voor het beheer van de aan de gemeente behorende roerende en onroerende goederen. Het college bestaat uit bestaat uit 2 personen, t.w. een voorzitter en een secretaris/ penningmeester.
C. Doelstelling/visie
De Protestantse Kerk verwoordt in de eerste hoofdstukken van de Kerkorde wat zij gelooft en belijdt.
De Protestantse Gemeente Limmen is een kleine gemeente. Zij wil een open en gastvrije kerk zijn, zowel voor gemeenteleden als voor mededorpelingen en andere gasten. Het is onze roeping om een vitale en aantrekkelijke gemeente te zijn en te blijven. Gestreefd wordt naar zelfstandigheid waar het kan en samenwerking met andere gemeenten om meer te kunnen bieden.
D. Beleidsplan
Het beleidsplan van de Protestantse Kerk kunt u vinden via deze link: Beleidsplan Protestantse Kerk in Nederland
Voor het beleidsplan van de Protestantse gemeente te Limmen klikt u hier
E. Beloningsbeleid
De beloning van de predikant van onze gemeente is geregeld in de 'Generale regeling rechtspositie predikanten'. De beloning van de enige medewerker in loondienst, de koster, is geregeld in de ' Arbeidsvoorwaardenregeling Protestantse kerk in Nederland'. De hierop betrekking hebbende regelingen vindt u via deze link: Generale Regelingen Protestantse Kerk in Nederland
Leden van kerkenraden, colleges en commissies ontvangen geen vergoeding voor hun werkzaamheden. Alleen werkelijk gemaakte onkosten kunnen worden vergoed.
F. Verslag Activiteiten
De kerkenraad heeft de algemene eindverantwoordelijkheid voor het in stand houden van een levende gemeente. Dat doet zij door zoveel mogelijk gemeenteleden in te schakelen bij het plaatselijk werk.
Er wordt gestreefd naar een goed contact, zodat men op de hoogte blijft van het wel en wee van elkaar. Dit wordt ondermeer bevorderd door het gezamenlijk koffiedrinken na iedere eredienst, Het verspreiden van het kerkblad over alle gemeenteleden, het bezoeken van gemeenteleden die een moeilijke tijd door maken, aandacht voor verjaardagen, jubilea, enz.
Jaarlijks is er een gemeenteavond die rond een bepaald thema wordt opgebouwd en die vaak goed bezocht wordt. Eveneens wordt er een gemeentedag door gemeenteleden georganiseerd met activiteiten of presentaties waarbij de gemeenteleden elkaar in een ontspannen sfeer ontmoeten.
Samen met de katholieke gemeente zijn er oecumenische samenkomsten rond Pasen en Kerst.
G. Voorgenomen bestedingen
De verwachte bestedingen (begroting) sluiten als regel nauw aan bij de rekeningen over de voorgaande jaren. Het plaatselijk kerkenwerk (of kerk-zijn) vertoont een grote mate van continuïteit: de predikanten of andere werkers verrichten hun werkzaamheden, kerkdiensten worden gehouden en ook andere kerkelijke activiteiten vinden plaats.
Een belangrijke kostenpost is het onderhoud van het kerkgebouw. Het kerkgebouw is het enige monument van Limmen en staat onder toezicht van de Monumentenwacht. Deze organisatie voert jaarlijks inspecties uit van de staat waarin het gebouw zich bevindt. Het college van Kerkermeesters tracht het gebouw in een zo goed mogelijke staat te houden.
H. Verkorte staat van baten en lasten met toelichting
| |
Begroting |
|
Begroting |
|
Rekening |
| |
2025 |
|
2026 |
|
2024 |
| Opbrengsten en Baten |
|
|
|
|
|
| Opbrengsten onroerende zaken |
24.950 |
|
27.500 |
|
24.447 |
| Opbrengsten uit rente, dividenden en beleggingen |
4.000 |
|
4.500 |
|
6.199 |
| Opbrengsten levend geld |
24.600 |
|
25.450 |
|
27.333 |
| Door te zenden collecten en giften |
0 |
|
0 |
|
499 |
| Opbrengsten uit subsidies en bijdragen |
0 |
|
0 |
|
81.448 |
| Totaal baten A |
53.550 |
|
57.450 |
|
139.926 |
| |
|
|
|
|
|
| Uitgaven en Kosten |
|
|
|
|
|
| Kosten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen |
19.600 |
|
21.500 |
|
109.537 |
| Kosten overige niet-kerkelijke eigendommen en invent. |
1.800 |
|
2.500 |
|
2.188 |
| Afschrijvingen onroerende zaken, installaties/invent. |
200 |
|
200 |
|
200 |
| Pastoraat resp. diaconaal pastoraat |
26.600 |
|
23.500 |
|
25.964 |
| Kosten kerkdiensten en kerkelijke activiteiten |
2.550 |
|
2.550 |
|
3.248 |
| Verplichtingen/bijdragen aan ander organen |
4.150 |
|
3.000 |
|
2.624 |
| Salarissen en vergoedingen |
7.950 |
|
8.750 |
|
7.908 |
| Kosten beheer, administratie en archief |
5.100 |
|
4.500 |
|
4.828 |
| Rentelasten/bankkosten |
400 |
|
400 |
|
679 |
| Afdrachten door te zenden collecten en giften |
0 |
|
0 |
|
499 |
| Totaal lasten A |
68.350 |
|
66.900 |
|
157.675 |
| |
|
|
|
|
|
| Operationeel resultaat (A) |
-14.800 |
|
-9.450 |
|
-17.749 |
| |
|
|
|
|
|
| Incidentele baten en lasten |
|
|
|
|
|
| Incidentele baten |
0 |
|
0 |
|
13.280 |
| Incidentele lasten |
-10.800 |
|
0 |
|
0 |
| Incidentele baten en lasten (B) |
-10.800 |
|
0 |
|
13.280 |
| |
|
|
|
|
|
| Resultaat verslagjaar (A+B) |
-25.600 |
|
-9.450 |
|
-4.469 |
| |
|
|
|
|
|
| Mutaties bestemmingsreserves/-fondsen |
|
|
|
|
|
| Onttrekkingen bestemmingsreserves |
0 |
|
0 |
|
0 |
| Onttrekkingen bestemmingsfondsen |
0 |
|
0 |
|
0 |
| Toevoegingen bestemmingsreserves |
0 |
|
0 |
|
0 |
| Toevoegingen bestemmingsfondsen |
0 |
|
0 |
|
0 |
| Totaal mutaties bestemmingsreserves/-fondsen (C) |
0 |
|
-0 |
|
0 |
| |
|
|
|
|
|
| Resultaat naar Algemene reserve (D) |
-25.600 |
|
-9.450 |
|
-4.469 |
Algemene toelichting:
Kerkgenootschappen en hun onderdelen zorgen in Nederland zelf voor de benodigde inkomsten voor hun activiteiten. Aan de kerkleden wordt elk jaar via de Actie Kerkbalans gevraagd om hun bijdrage voor het werk van de kerkelijke gemeente waartoe zij behoren.
De kerkelijke gemeente bezit ook nog enig vermogen in de vorm van landerijen en geldmiddelen. De opbrengsten van dit vermogen worden aangewend voor het werk van de gemeente.
Kerken ontvangen geen overheidssubsidie in Nederland, behoudens voor de instandhouding van monumentale (kerk)gebouwen of een specifiek project.
Een groot deel van de ontvangen inkomsten wordt besteed aan pastoraat, in de vorm van salarissen voor de predikant en aan de organisatie van kerkelijke activiteiten.
Daarnaast worden de ontvangen inkomsten ook besteed aan het in stand houden van de kerkelijke bezittingen, benodigd voor het houden van de kerkdiensten (zoals onderhoud, energie, belastingen en verzekeringen) en aan de kosten van de eigen organisatie (salaris koster, onkosten vrijwilligers) en bijdragen voor het in stand houden van het landelijk werk.
Onder lasten van beheer zijn opgenomen de kosten voor administratie en beheer van de kerkelijke bezittingen.
Toelichting begroting 2026
Hierbij bieden wij u de begroting 2026 van de Kerkrentmeesters aan.
De begroting 2026 sluit met een tekort (operationeel resultaat) van € 9.450, - ten opzichte van het tekort (operationeel resultaat) op de begroting 2024 ad € 14.800, - een vermindering van het tekort met een bedrag van € 5.350, -.
De basis van de raming van de begroting 2026 is hoofdzakelijk gebaseerd op de cijfers van de jaarrekening 2024.
In het onderstaande overzicht zijn de (grootste) verschillen ten opzichte ‘van de jaarrekening 2024 in beeld gebracht:
Baten:
- Opbrengsten onroerende zaken, betreft de verhuur van de kerkzaal. Met ingang van 1 januari 2026 worden de huren voor het gebruik van de kerkzaal verhoogd, de naar raming geschatte meeropbrengst is: € 550
- De opbrengst pacht is gekoppeld aan de actuele waarde van de landerijen € 750
- Vanwege toename van de verhuur een hogere opbrengst buffetten € 1.250
- Naar verwachting een toename van de rente compensatie op de banktegoeden € 500
- Op basis van de uitkomsten 2024 is de opbrengst collecten bijgesteld € 700
Lasten:
- De verhoging van de premie verzekeringen is in de raming meegenomen € 900
- De dotatie (storting in de onderhoud fondsen is ten opzichte van 2025 verhoogd € 900
- De kosten niet kerkelijke activiteiten zijn per saldo verhoogd met € 700
- De kosten van het pastoraat (traktement en preekvoorziening) zijn geraamd op basis van de gegevens van Heiloo -/- € 3.100
- De raming afdrachten quotum is naar beneden bijgesteld -/- € 650
- Overeenkomstig de afspraak met de diaconie over de verrekening van de kosten van de koster is de raming naar boven bijgesteld € 800
In 2026 wordt het orgel gestemd, de kosten daarvan bedragen € 750, -. De kosten komen direct ten laste van de voorziening..
Toelichting begroting 2025
Hierbij bieden wij u de begroting 2025 van de Kerkrentmeesters aan.
De begroting 2025 sluit met een tekort (operationeel resultaat) van € 14.800, - ten opzichte van het tekort op de begroting 2024 ad € 14.700, - een toename van het tekort van € 100, -.
De verschillen ten opzichte 2023 zijn:
Baten:
- De opbrengsten onroerende zaken, ofwel de verhuur van de kerkzaal.
Met ingang van 1 januari 2025 worden de huren voor het gebruik van
de kerkzaal verhoogd, de naar raming geschatte meeropbrengst is € 3.200, -
- De opbrengst van de buffetten vanwege de verhuur is verhoogd 1.500,
- Door de banken wordt weer een rente compensatie verstrekt op de
de banktegoeden. 2.260, -
- De opbrengst van de vrijwillige bijdrage is naar beneden bijgesteld. /- 400,
- In 2024 is de renovatie van de kerkzaal afgerond, naast de toegekende
subsidies is de bijdrage van de dienst Rijksmonumenten in 2024 in één
keer uitbetaald. Gevolg hiervan is dat jaarlijkse bijdrage komt te vervallen -/- 5.660, -
-------------
€ 900, -
Lasten:
- Vanwege de uitgevoerde renovatie aan de kerk is de dotatie aan de
onderhoudsvoorziening voor 2025 verlaagd. -/- € 4.000, -
- Er wordt rekening gehouden met een kleine stijging van de kosten
van de preekvoorziening. 350, -
- Er is rekening gehouden met een verhoging van de afdracht voor
het quotum en de solidariteitskas. 1.350, -
- Met de diaconie zijn afspraken gemaakt over de verrekening van de kosten
van de koster en de opbrengst van de buffetten (30%). 3.300, -
------------
€ 1.000,-
Een nader toelichting op de volgende onderdelen:
Verhuur
In tegenstelling tot onze verwachtingen zijn de energielasten, basis 2023, binnen de raming gebleven. Voor ons reden om de raming energielasten gelijk te houden met die van 2024.
Door de rijksoverheid is in 2023 een energieplafond ingesteld. Voor het midden en kleinbedrijf zijn er compensatie maatregelen getroffen. Helaas is er voor de kerken nog geen passende compensatieregeling getroffen. We hopen natuurlijk dat er een goede regeling komt.
De huurtarieven hebben wij in 2024 niet verhoogd. Wij zijn in de bijzondere omstandigheid dat we kunnen beschikken over vaste huurders. Met mogelijk een nieuwe huurder per 1 januari 2025 is de verhuuragenda voor het komende jaar volgeboekt. Voor de vaste huurders hanteren wij een zogenoemde coulance regeling en blijven de tarieven stabiel. Voor de losse verhuur zullen wij een huurverhoging doorrekenen
Onderhoud
In het afgelopen jaar is de renovatie (inclusief het groot onderhoud) aan de kerk afgerond. Een aantal werkzaamheden, zoals het schilderwerk, dat voor 2025 op de planning stond, zijn met de renovatie gelijk uitgevoerd. De jaarlijkse storting in de onderhoudsvoorziening is mede daardoor in de begroting naar beneden bijgesteld.
Door de provincie en een aantal andere instanties is een subsidie toegekend. De jaarlijkse bijdrage van het de Rijksmonumentendienst voor de komende vijf jaar is naar voren gehaald en ingezet voor de renovatiekosten van de kerk.
Bij de jaarrekening wordt een definitief overzicht verstrekt van lasten en baten van de renovatie.
Beroepingsproces
In verband met de vacature van een predikant is in 2023 een beroepingscommissie benoemd. De commissie is voor beide gemeenten, Heiloo en Limmen aan de slag gegaan. In april 2024 heeft de beroepingscommissie echter haar opdracht terug gegeven aan de kerkenraden van Heiloo en Limmen. Daarna is er een gezamenlijk traject gestart om tot benoeming van een predikant te komen. Heiloo is daarin geslaagd. Voor Limmen is dat niet gelukt.
Er is onrust ontstaan in de kerkenraad van Limmen en om die reden is besloten een interim predikant aan te trekken met de opdracht tot een duurzame en eenduidige oplossing te komen voor de kerkenraad. Met de kosten van de interim predikant is in de begroting voor de duur van een half jaar rekening gehouden. Deze kosten komen boven op de reguliere kosten van de predikant (0,2 fte) en zullen ten laste worden gebracht van de algemeen reserve. In de begroting zijn deze kosten onder de zogenoemde incidentele lasten geraamd. Het begrote negatieve resultaat van het verslagjaar 2025 stijgt daardoor en is berekend op
€ 14.800,- + € 10.800,- is € 25.600,-.
Dat is reden voldoende om financieel meer te sturen op basis van de begrotingscijfers en de vinger aan de pols te houden.
| 
17-12-2025
om
10.30 uur
meer details
meer details